Сколько отложить с дохода: НПД со стартовым вычетом, УСН «доходы» и «доходы минус расходы», страховые взносы ИП и 1% с дохода свыше 300 000 ₽.
Заполните форму — 10 полей, из них обязательных 2. Вы получите: расчёт прямо на странице. Платить и регистрироваться не нужно.
Деньги за съёмку приходят целиком, а часть из них — не ваша. Разница между фотографом, у которого в декабре всё спокойно, и фотографом, который занимает на взносы, обычно не в доходе, а в том, что первый откладывал с каждого поступления. Этот калькулятор показывает, какую именно долю откладывать.
Самая частая ошибка чужих калькуляторов: они вычитают бонус из налога целиком и занижают результат вдвое. На самом деле вычет снижает ставку — с 4% до 3% по доходу от физлиц и с 6% до 4% по доходу от юрлиц, и работает, пока не израсходуется. При доходе 500 000 ₽ от физлиц и 300 000 ₽ от компаний налог без вычета — 38 000 ₽, бонус срабатывает на все 10 000 ₽, к уплате 28 000 ₽.
На УСН «доходы» страховые взносы вычитаются из самого налога: без работников — вплоть до нуля, с работниками — не больше чем наполовину. Поэтому при доходе 1 200 000 ₽ налог 72 000 ₽ почти целиком гасится взносами 66 390 ₽, и в бюджет уходит 5 610 ₽ налога плюс сами взносы. Отложить всё равно нужно 72 000 ₽ — калькулятор показывает обе цифры, чтобы эта арифметика не оказалась сюрпризом.
Какой режим выбрать? Калькулятор не выбирает за вас, но посчитайте дважды с одним и тем же доходом — разница обычно видна сразу. Учтите, что у НПД лимит 2 400 000 ₽ в год и не идёт пенсионный стаж.
Это декларация? Нет. Это ориентир для откладывания денег. Патент, торговый сбор и льготы по видам деятельности сюда не заложены, а региональную ставку вы указываете сами — проверьте её в законе своего региона.
Когда платить? Инструмент выводит сроки прямо в ответе: для НПД — ежемесячно до 28-го числа, для УСН — авансы в апреле, июле и октябре, взносы — в декабре, а 1% с превышения — до 1 июля следующего года.
Откуда взять сумму дохода? Из выставленных счетов за год — их удобно собирать конструктором счетов.
Узнали долю налога — подставьте её в себестоимость часа: там ставка налога участвует в расчёте нижней границы прайса. А чтобы цена в смете была не ниже этой границы, считайте съёмку в смете.
Чтобы не собирать доход за год по памяти, ведите его в книге доходов: она считает налог этой же формулой по уже записанным поступлениям.
Общие вопросы — бесплатно ли это, что происходит с введёнными данными и файлами, какую силу имеют собранные документы — разобраны на странице «Частые вопросы»: раздел «Деньги и расчёты».